Adopter une bonne gestion de trésorerie : les indispensables pour votre entreprise

Que signifie la gestion de la trésorerie ?

Une bonne gestion de trésorerie permet de piloter efficacement son activité au quotidien, faire face aux imprévus et saisir les opportunités de développement. À l'inverse, une mauvaise gestion de trésorerie peut rapidement mettre en péril la pérennité d’une entreprise.

Mais à quoi sert la trésorerie exactement ? Comment mettre en place une gestion de trésorerie efficace ? Quels sont les outils et les bonnes pratiques à connaître ? Et comment adapter sa gestion de trésorerie aux périodes de creux ou de pic d'activité ?

Que vous soyez dirigeant de PME, responsable financier ou créateur d'entreprise, cet article vous apportera toutes les clés pour mieux comprendre les enjeux de la trésorerie et pour mettre en place une gestion efficace au service de votre sérénité et du développement de votre activité.

C’est quoi la gestion de la trésorerie ? La gestion de trésorerie consiste à gérer efficacement les flux de trésorerie entrants et sortants afin de garantir la stabilité financière d’une entreprise, en particulier pendant les périodes de fluctuation économique survenant suite à des évènements majeurs ou imprévus. ⁽¹⁾

Cette pratique est d’autant plus capitale à mettre en œuvre dès lors qu’une entreprise se retrouve fréquemment confrontée à des périodes creuses ou à des pics d'activité, tels que ceux liés à la saisonnalité.

Pourquoi il est crucial d’avoir une bonne gestion de sa trésorerie ?

Quels sont les objectifs de la gestion de la trésorerie ? L’objectif de la gestion de trésorerie est de s'assurer que l'entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour couvrir ses dépenses courantes (stabilité financière), tout en disposant d'une marge de manœuvre pour saisir des opportunités de croissance. Plus exactement, elle permet de ⁽¹⁾ :

• Établir des prévisions de trésorerie en analysant les entrées et sorties sur une période donnée et en tenant à jour un plan de trésorerie mensuel à actualiser à chaque opération ;
• Identifier les insuffisances de gain grâce au vécu de l'entreprise pour anticiper les solutions ;
• Vendre à un prix juste afin d’avoir une marge suffisante pour pérenniser l’entreprise ;
• Réduire les coûts et optimiser les ressources disponibles pour réaliser des économies ;
• Investir les excédents de trésorerie dans le développement de l'activité pour accroître les gains ;
• Entretenir des relations fructueuses avec les fournisseurs, investisseurs et autres partenaires clés.

À l'inverse, une mauvaise gestion de trésorerie peut engendrer des difficultés financières, voire mettre en péril la pérennité d’une activité professionnelle.

Au-delà de l'aspect purement financier, une bonne gestion de trésorerie a également un impact psychologique non négligeable pour les entrepreneurs et les gestionnaires d'entreprise. Elle apporte tranquillité d'esprit et sérénité, tandis qu'une mauvaise gestion peut générer stress et perte d'énergie.

Concernant les auto-entrepreneurs, la bonne gestion de trésorerie est facilitée par la connaissance en amont du pourcentage des cotisations sociales qui sont à verser sur leur chiffre d'affaires encaissé. Pour en savoir plus, consultez notre article dédié : Tout savoir sur l’abattement fiscal du micro-entrepreneur ​.

Chez Hello bank! Pro, nous proposons des solutions adaptées pour vous aider à optimiser votre gestion de trésorerie en entreprise. Notre offre de compte professionnel ⁽²⁾ vous permet de suivre vos finances en temps réel depuis l’appli Hello bank! ⁽³⁾ et d'avoir une vue d'ensemble de votre situation prévisionnelle. Je découvre le compte professionnel Hello bank! Pro dès aujourd’hui .

En quoi cela consiste d’avoir une bonne gestion de trésorerie ?

Comment avoir une bonne gestion de trésorerie ? Une bonne gestion de trésorerie repose sur plusieurs éléments clés ⁽¹⁾ :

• Établir un plan de trésorerie avec des prévisions fiables : anticipez vos flux de trésorerie entrants et sortants en tenant compte de vos encaissements clients, décaissements fournisseurs, versements des cotisations sociales et autres dépenses et recettes prévisionnelles. Par exemple, utilisez un tableur ou un logiciel dédié pour enregistrer vos factures clients et vos factures fournisseurs, avec leurs dates d'échéance respectives. Vous pourrez ainsi projeter votre solde de trésorerie à différents horizons (semaine, mois, trimestre) ;
• Élaborer et suivre un budget prévisionnel : établissez un budget prévisionnel détaillé incluant toutes les recettes et dépenses anticipées. Comparez régulièrement les chiffres réels avec les prévisions pour identifier les écarts et ajuster votre budget en conséquence. Analysez les écarts entre les flux de trésorerie anticipés et réels pour comprendre les raisons des différences et prendre des mesures correctives si nécessaire.
• Suivre de près les encaissements et décaissements : surveillez attentivement les paiements de vos clients et les règlements à vos fournisseurs pour identifier rapidement tout retard ou impayé . Mettez en place des relances automatiques par email pour les factures clients arrivant à échéance, et n'hésitez pas à contacter directement les clients en cas de retard de paiement conséquent. Effectuez aussi des rapprochements bancaires réguliers pour vous assurer que toutes les opérations sont correctement enregistrées et qu'il n'y a pas d'erreurs ou de transactions non autorisées ;
• Optimiser la gestion des coûts : analysez fréquemment vos dépenses pour identifier les postes sur lesquels des économies peuvent être réalisées. Renégociez les contrats avec les fournisseurs, recherchez des alternatives moins coûteuses et éliminez les dépenses superflues ;
• Mettre en place une gestion des risques financiers : identifiez les risques financiers potentiels (retards de paiement, défauts de paiement, hausse subite des prix fournisseurs et énergies, imprévus de type sinistre, etc.) et mettez en place des stratégies pour les atténuer, comme la souscription d'assurances, la diversification des clients et des fournisseurs ;
• Optimiser le placement des excédents de trésorerie : si vous disposez d'excédents de trésorerie, étudiez les options de placement à court terme pour optimiser les rendements tout en maintenant une liquidité suffisante ;
• Optimiser les processus financiers grâce aux outils et techniques modernes : automatisez certaines tâches et réduisez les risques d'erreur en vous appuyant sur des logiciels de gestion de trésorerie. Pensez à utiliser un logiciel qui se synchronise avec votre comptabilité pour générer automatiquement vos prévisions et vous alerter en cas de tension.
• Anticipation des modalités de transmission de vos factures​  : si vos clients sont des entreprises, intéressez-vous dès le bon pour accord signé pour votre mission, aux conditions spécifiques pour transmettre votre facture afin d’être payé dans les délais. En effet, il est essentiel de demander si une fiche fournisseur est à remplir et si un process particulier est à respecter. Aussi il vous peut vous être demandé par le service financier de votre client, de fournir les pièces justificatives de votre entreprise, telles que l’attestation de vigilance de l’Urssaf, votre attestation d’assurance RC pro ou encore votre justificatif d’immatriculation au répertoire Sirene.

Le conseil d’Hello bank! Pro :

Distinguez clairement vos finances professionnelles de vos finances personnelles pour une meilleure maîtrise de votre trésorerie. Pour cela, vous pouvez ouvrir un compte bancaire ⁽²⁾ dédié à votre activité professionnelle, comme le compte pro Hello bank!, et effectuez tous vos encaissements et décaissements professionnels depuis ce compte. Chez Hello bank! Pro, l’ouverture d’un compte professionnel est simple, rapide et gratuite. Ouvrez votre compte pro dès aujourd’hui !

Les logiciels et outils pour la gestion de sa trésorerie

Pour suivre efficacement vos mouvements financiers et ainsi gérer votre trésorerie de manière optimale, voici quelques outils incontournables :

• Le compte bancaire professionnel en ligne : il vous offre une visibilité, bien souvent en temps réel, sur vos encaissements et décaissements, où que vous soyez. Si vous êtes client Hello bank! Pro, sachez qu’avec l’application Hello bank! ⁽³⁾ ​ , vous pouvez consulter votre solde et vos dernières opérations à tout moment depuis votre smartphone ;
• Le logiciel de facturation : il vous permet de créer et d'envoyer facilement vos devis et factures, de suivre les paiements et les impayés, et d'envoyer vos relances. Grâce à notre outil de facturation Mon Business Assistant Start (MBAS) ⁽⁴⁾ ​ , vous pouvez faire tout cela, même depuis un smartphone avec l’appli Hello bank!. Pour en savoir plus sur l’​ outil de facturation Mon Business Assistant Start ;
• Le tableau de bord de gestion : il agrège l'ensemble de vos données financières pour vous donner une vue d'ensemble de votre situation de trésorerie. Vous pouvez visualiser votre solde de trésorerie prévisionnel, vos recettes et dépenses à venir, ou encore votre besoin en fonds de roulement. Ces informations vous permettent de prendre les bonnes décisions de gestion au bon moment.

Comment gérer une période de creux ou un pic d’activité ?

Les périodes de creux ou de pic d'activité sont des moments charnières pour votre entreprise. Une bonne gestion de trésorerie vous permet de les traverser sereinement.

En cas de creux d'activité :

• Anticipez vos besoins de trésorerie : évaluez précisément vos dépenses incompressibles pour la période à venir (loyers, salaires, etc.) et vérifiez que votre trésorerie sera suffisante pour y faire face ;
• Adaptez vos conditions de règlement : proposez des délais de paiement plus courts à vos clients pendant cette période, et négociez des délais plus longs avec vos fournisseurs pour préserver votre trésorerie ;
• Utilisez vos réserves de trésorerie : si vous avez constitué une réserve de précaution, c'est le moment de l'utiliser pour combler le manque de rentrées d'argent ;
• Sollicitez un financement à court terme : en cas de tension passagère, une facilité de caisse ⁽⁵⁾ comme celle proposée avec le compte pro Hello bank! peut vous aider à faire face à un décalage de trésorerie. Retrouvez tous les financements proposés par Hello bank! Pro ici .

En cas de pic d'activité :

• Revoyez vos prévisions de trésorerie : intégrez les recettes et les dépenses liées à ce surcroît d'activité pour évaluer son impact sur votre trésorerie ;
• Augmentez temporairement votre fonds de roulement : vous aurez besoin de plus de trésorerie pour financer vos stocks et vos en-cours pendant cette période ;
• Sécurisez vos encaissements : soyez particulièrement vigilant sur les délais de paiement de vos clients pour éviter les impayés ;
• Anticipez le retour à la normale : constituez des réserves durant ce pic d'activité pour aborder sereinement la période qui suivra.

Les informations communiquées dans cet article sont à titre indicatif et non exhaustives. Il appartient au lecteur de se rapprocher de toute structure d’accompagnement ou tout conseil juridique, fiscal ou comptable pour disposer des informations complètes et précises.

Sources :

• (1) legalplace.fr ↩ Retour au texte
• (2) Le compte est destiné à un usage professionnel et est réservé à toute personne morale ou physique majeure capable, résidant et/ou immatriculée en France exerçant son activité sous forme d’entreprise individuelle ou de micro-entrepreneur, EURL, SASU, SELASU, SELEURL et sous réserve d’acceptation par la banque. ↩ Retour au texte
• (3) Disponible sur iOS et Android. L’accès à des services de banque à distance via internet ou l’appli n’est pas facturé par BNP Paribas. Vous restez néanmoins redevable du coût de la communication, de votre abonnement téléphonique ou de celui de la fourniture d’accès à Internet ↩ Retour au texte
• (4) Service géré par la société ONEUP SAS au capital de 403 977.00 €, dont le siège social est à SAINT MANDE 94160 - 1 RUE POIRIER, immatriculée au registre du commerce et des sociétés de CRETEIL sous ne numéro B 399 838 10. ↩ Retour au texte
• (5) Vous bénéficiez d’une facilité de caisse automatique rattachée au compte professionnel Hello bank!, d’un montant maximum de : 1 550 € La période de débit autorisée est de 15 jours maximum par période de 30 jours consécutifs, ce qui signifie que les 15 autres jours du mois civil au moins, vous devez être créditeur (solde positif).
  Au titre de l’utilisation de votre facilité de caisse, vous serez également facturé, à chaque arrêté du compte, des intérêts débiteurs, calculés en fonction du montant débiteur par jour d’utilisation en appliquant un taux d’intérêt sur la base du Taux de base BNP Paribas auquel s’ajoute une marge indiquée dans les conditions particulières de la convention de compte professionnel. Le taux d’intérêt peut être majoré en cas de dépassement du montant de votre facilité de caisse conformément aux dispositions figurant dans les conditions particulières de la convention de compte professionnel. ↩ Retour au texte